收支流水账 · YYYY 年 MM 月

一人公司极简财务 · 每日更新 · 月末结账

一、本月概览

项 金额
期初余额 ¥
本月总收入 ¥
本月总支出 ¥
期末余额 ¥
本月净现金流 ¥

二、收入流水

日期 项目/客户 收入类型 金额（含税） 税额 净额 发票号 备注
2026-MM-DD 服务收入 ¥ ¥ ¥
订阅收入 ¥ ¥ ¥
分成收入 ¥ ¥ ¥
其他 ¥ ¥ ¥
小计 ¥ ¥ ¥

收入类型说明

三、支出流水

3.1 工具订阅（固定成本）

日期 工具名 金额 周期 月均摊销 备注
Claude Pro ¥ 月 ¥
ChatGPT Plus ¥ 月 ¥
Cursor ¥ 月 ¥
Figma ¥ 月 ¥
云服务器 ¥ 月 ¥
域名/SSL ¥ 年 ¥
小计 ¥

3.2 税费（刚性成本）

日期 税种 金额 所属期 备注
增值税 ¥
附加税 ¥
个人所得税/所得税 ¥
印花税 ¥
小计 ¥

3.3 营销 / 获客

日期 项目 金额 用途 备注
广告投放 ¥
素材采购 ¥
活动/线下 ¥
小计 ¥

3.4 项目直接成本

日期 所属项目 金额 用途 备注
¥ 素材/API/外包
小计 ¥

3.5 杂项

日期 项目 金额 备注
银行手续费 ¥
办公/差旅 ¥
其他 ¥
小计 ¥

3.6 支出合计

类目 金额 占比
工具订阅 ¥ %
税费 ¥ %
营销 ¥ %
项目直接成本 ¥ %
杂项 ¥ %
合计 ¥ 100%

四、应收账款台账

开票日 客户 项目 金额 账期 状态 到账日 逾期天数
¥ 30 天 🟢 未到期 / 🟡 到期 / 🔴 逾期

账龄分析

账龄 金额 占比
0–30 天 ¥ %
31–60 天 ¥ %
61–90 天 ¥ %
> 90 天（🔴 红灯） ¥ %

五、现金储备红绿灯

项 值
期末现金余额 ¥
月均必要支出（工具+税+杂项） ¥
现金储备月数 N 个月
月数 灯 动作
≥ 6 🟢 正常运营
3–6 🟡 警惕，不接垫资单
< 3 🔴 触发 Stop Doing 红线，只接 7 天内回款的单

六、月末结账签字

结账人 结账日 签字
R13 财务经理 YYYY-MM-DD